經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者 段海濤 見(jiàn)習(xí)記者 李淑楠
年關(guān)將至，證監(jiān)會(huì)似乎越來(lái)越忙，進(jìn)入十二月以來(lái)，多家上市公司遭立案調(diào)查，僅山東就有三家上市公司被波及，ST美訊(600898.SH)、興民智通(002355.SZ)實(shí)控人趙豐、羅欣藥業(yè)(002793.SZ)控股股東均“榜上有名”，主要涉及信息披露違法違規(guī)、內(nèi)幕交易、違規(guī)轉(zhuǎn)讓證券等。
興民智通被實(shí)控人“波及”
12月5日晚間，興民智通發(fā)布公告稱(chēng)，公司實(shí)際控制人趙豐于11月24日收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的《立案告知書(shū)》，因涉嫌內(nèi)幕交易被立案；公告還顯示，因東方網(wǎng)力科技股份有限公司(簡(jiǎn)稱(chēng)“東方網(wǎng)力”)連續(xù)四年存在財(cái)務(wù)造假，作為時(shí)任董事長(zhǎng)的趙豐被處以150萬(wàn)元罰款。
行政處罰事先告知書(shū)顯示，東方網(wǎng)力及其下屬子公司通過(guò)虛構(gòu)合同和驗(yàn)收單、提前簽署項(xiàng)目合同、要求客戶(hù)配合簽署驗(yàn)收單等方式，2017年、 2018年在與22個(gè)客戶(hù)簽署的81個(gè)購(gòu)銷(xiāo)合同未實(shí)際執(zhí)行的情況下，依據(jù)無(wú)商業(yè)實(shí)質(zhì)的驗(yàn)收單據(jù)確認(rèn)收入；東方網(wǎng)力的子公司東方網(wǎng)力(蘇州)智能科技有限公司(簡(jiǎn)稱(chēng)“蘇州網(wǎng)力”)向4家供應(yīng)商采購(gòu)服務(wù)器、配套軟件等資產(chǎn)，部分資產(chǎn)未實(shí)際交付給蘇州網(wǎng)力，2019年、2020年蘇州網(wǎng)力采購(gòu)固定資產(chǎn)的入賬金額與采購(gòu)合同實(shí)際執(zhí)行的金額不符；2020年12月，東方網(wǎng)力為消除審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)其2019年度財(cái)務(wù)報(bào)表出具的保留意見(jiàn)，通過(guò)外部單位配合提供資金，進(jìn)行無(wú)商業(yè)實(shí)質(zhì)的資金循環(huán)，形式上收回預(yù)付賬款、支付應(yīng)付賬款、減少其他非流動(dòng)金融資產(chǎn)。
興民智通證券部工作人員12月7日在接受經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者采訪(fǎng)時(shí)稱(chēng)：“(立案)對(duì)公司日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不會(huì)造成影響”。興民智通強(qiáng)調(diào)，本次立案系針對(duì)趙豐涉及上述事項(xiàng)進(jìn)行的專(zhuān)項(xiàng)調(diào)查，行政處罰也系針對(duì)趙豐個(gè)人的處罰，與公司無(wú)關(guān)。
經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者了解到，興民智通是國(guó)內(nèi)首家鋼制車(chē)輪上市企業(yè)，同時(shí)也從事車(chē)聯(lián)網(wǎng)運(yùn)營(yíng)服務(wù)，但從業(yè)績(jī)表現(xiàn)來(lái)看，興民智通已連虧三年，2020年-2022年公司歸母凈利潤(rùn)分別為-3.55億元、-5.48億元、-5.21億元。興民智通三季報(bào)顯示，公司2023年前三季度營(yíng)業(yè)總收入6.19億元，同比下降2.77%；歸母凈利潤(rùn)為-1.78億元，同比上漲30.63%。
ST美訊、羅欣藥業(yè)去年均虧損
無(wú)獨(dú)有偶，12月6日晚間，ST美訊發(fā)布公告稱(chēng)，公司當(dāng)天收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)立案告知書(shū)》，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司立案。
由于公告中并未說(shuō)明ST美訊被立案的具體事由，經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者致電ST美訊證券部，試圖了解更進(jìn)一步信息，但工作人員拒絕了記者的采訪(fǎng)要求。
ST美訊在公告中表示，立案調(diào)查期間，公司將積極配合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)調(diào)查工作，并嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和監(jiān)管要求及時(shí)履行信息披露義務(wù)。目前，公司各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常開(kāi)展。
值得注意的是，ST美訊已連續(xù)五年虧損，近五年累計(jì)虧損超16億元，其中2022年度虧損7781.50萬(wàn)元。根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》規(guī)定，在2022年財(cái)報(bào)發(fā)布后，ST美訊股票被實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示。對(duì)此，ST美訊曾在4月29日的相關(guān)公告中表示，目前公司存在的主要問(wèn)題是業(yè)務(wù)規(guī)模較低，盈利能力偏弱。
羅欣藥業(yè)在12月2日也公告稱(chēng)，公司控股股東山東羅欣控股有限公司(簡(jiǎn)稱(chēng)“羅欣控股”)于2023年12月1日收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)的立案告知書(shū)，因涉嫌違反限制性規(guī)定轉(zhuǎn)讓證券，中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定對(duì)羅欣控股立案。
根據(jù)此前披露的信息，作為羅欣藥業(yè)的控股股東，羅欣控股在2023年5月18日至24日期間，持股比例由31.23%降低至25.51%，合計(jì)變動(dòng)比例達(dá)到5.72%。羅欣控股在持股比例變動(dòng)達(dá)到5%時(shí)，未按規(guī)定及時(shí)履行信息披露義務(wù)并停止相關(guān)交易，違反了《上市公司收購(gòu)管理辦法》相關(guān)規(guī)定，浙江證監(jiān)局對(duì)羅欣控股采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并計(jì)入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。
經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者注意到，羅欣藥業(yè)2022年出現(xiàn)了巨額虧損，全年實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)-12.26億元，同比減少401.79%，營(yíng)業(yè)收入約為35.88億元，同比下降44.62%；2023年前三季度，羅欣藥業(yè)營(yíng)業(yè)收入為18.27億元，同比下降51.55%，歸母凈利潤(rùn)-2.30億元，同比增長(zhǎng)53.85%。
違法違規(guī)“零容忍”趨勢(shì)明顯
“臨近年底，中國(guó)證監(jiān)會(huì)監(jiān)管趨嚴(yán)的‘調(diào)子’是定了。實(shí)際上，這種嚴(yán)格從四季度就開(kāi)始了。”中泰證券分析師劉保民對(duì)經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者表示，這體現(xiàn)了監(jiān)管層對(duì)證券市場(chǎng)相關(guān)違法違規(guī)行為“強(qiáng)監(jiān)管”“零容忍”的態(tài)度，有利于市場(chǎng)健康發(fā)展。
11月8日，證監(jiān)會(huì)主席易會(huì)滿(mǎn)在參加金融街論壇時(shí)，系統(tǒng)闡述了下一階段資本市場(chǎng)加強(qiáng)監(jiān)管的方向，明確將突出重典治本、突出改革開(kāi)路、突出能力提升、突出合力發(fā)揮，不斷提升監(jiān)管適應(yīng)性、針對(duì)性，守牢風(fēng)險(xiǎn)底線(xiàn)，維護(hù)資本市場(chǎng)平穩(wěn)運(yùn)行，提振投資者信心，走好中國(guó)特色現(xiàn)代資本市場(chǎng)發(fā)展之路。
經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者注意到，進(jìn)入12月以來(lái)，除興民智通之外，僅與內(nèi)幕交易相關(guān)的行政處罰或立案調(diào)查，就至少有10起，涉及恒潤(rùn)股份、派斯林、興民智通、歌華有線(xiàn)、*ST和科、恒星科技、美諾華、卓翼科技、昂利康、索通發(fā)展等上市公司。
北京某證券律師表示，內(nèi)幕交易具備隱蔽性強(qiáng)、認(rèn)定難的特點(diǎn)，其犯罪成本低，預(yù)期收益卻巨大。內(nèi)幕交易行為人利用內(nèi)幕消息進(jìn)行交易，違反公開(kāi)的原則，損害市場(chǎng)交易的公平性，侵害了廣大投資者的合法權(quán)益。
除此之外，近期各類(lèi)違規(guī)減持、財(cái)務(wù)造假、“忽悠式回購(gòu)”、“蹭熱點(diǎn)”、互動(dòng)平臺(tái)“胡言亂語(yǔ)”、短線(xiàn)交易等亂象，已成為監(jiān)管部門(mén)從嚴(yán)監(jiān)管的重點(diǎn)，且處理速度正越來(lái)越快。
比如，11月27日午間，思美傳媒在互動(dòng)平臺(tái)回復(fù)投資者相關(guān)提問(wèn)時(shí)稱(chēng)，“抖音超市現(xiàn)階段由本公司代運(yùn)營(yíng)”。公司當(dāng)天股價(jià)以接近跌停開(kāi)盤(pán)，午后直線(xiàn)拉升至漲停收盤(pán)，上演“地天板”走勢(shì)。收盤(pán)后，思美傳媒進(jìn)一步回復(fù)稱(chēng)，“公司所稱(chēng)代運(yùn)營(yíng)抖音超市，是指公司代運(yùn)營(yíng)了抖音官方超市的官方直播間之一”。抖音電商官方微博賬號(hào)也在收盤(pán)后辟謠，否認(rèn)了思美傳媒代運(yùn)營(yíng)的說(shuō)法。對(duì)此，深交所連夜對(duì)思美傳媒下發(fā)關(guān)注函，要求公司詳細(xì)說(shuō)明“開(kāi)展與抖音超市相關(guān)業(yè)務(wù)的具體情況”。
